发出正数时借发票:应收账款贷:应交税金-应交增值税……销项税金贷:主营业务收入，同时借:主营业务成本贷:库存商品已开负数/123455,不要通过红色发票转移进项税额,先开具红字发票经税务局审批后才能开具，再用红字发票作为回销的分录；最后打开正确的发票，记录为销售,发行正确发票,红字发票又称负数发票，当企业收到红字发票，财务部门需要进行相应的账务处理。
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1、对方给我开 销项 负数 发票怎么 做账以红色发票开具申请的，凭税务机关开具的通知书转出进项税额，并在“红色发票通知书注明的进项税额”栏内填写。不要通过红色发票转移进项税额。1.收到红字票:原材料(红字)借:应交税金——应交增值税(红字)贷:应付账款(红字)2。收据正确发票借:原材料借:应交税费-应交增值税(进项税)借:应交增值税红字票不需要。希望我的回答能帮到你。
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2、开了销售增值税 负数 发票怎么 做账发出正数时借发票:应收账款贷:应交税金-应交增值税……销项税金贷:主营业务收入，同时借:主营业务成本贷:库存商品已开负数/123455。借:银行存款等。(红字)贷:主营业务收入(红字)贷:应交税金-增值税(销项税额)(红字)同时借:主营业务成本(红字)贷:库存商品(红字)注:1 .负数.2.负数 发票记账单作为抵扣当期销项税的依据。
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3、购买方收到 销项 负数 发票怎么 做账务处理?红字发票又称负数 发票，当企业收到红字发票，财务部门需要进行相应的账务处理。
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4、开出 销项 负数 发票后,如何下账先开具红字发票经税务局审批后才能开具，再用红字发票作为回销的分录；最后打开正确的发票，记录为销售。1.红字发票会计分录:借:应收账款(红字)贷:主营业务收入(红字)应交税金-应交增值税-销项税金(红字)2。发行正确发票。
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