收到红冲发票分录,发票退了怎么办?财政预算案

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1、 发票 红冲怎么做 分录

已打开发票已给顾客。有错字，发票退了，没补办发票给了顾客？发票要不要红冲，怎么办理，怎么做分录？求个人指点！！！！这个问题你其实不需要红冲，因为你卖的不是退货，而是必须红冲，才能退货；您的销售已完成，但无法打开发票。销售是以实际销售来确认，而不是以开盘发票。红冲就是做一个和原始凭证方向一致的红字数字凭证，用红色记账。

2、一般纳税人销售方 红冲 发票后会计 分录

一般纳税人卖方红冲 发票后核算分录，红冲 发票有两种，一种是用原核算方法作为负数。二是抵消差额。比如借:管理费2000；贷款:现金2000；下个月发现金额不对，应该是200元；这时候再做一张凭证改正；借:管理费-1800；贷款:现金-1800。根据需要使用这两种方法。

3、增值税专用 发票冲红会计 分录怎么做

以下分录借方应根据红字金额:应收账款或银行存款(红字金额)贷:主营业务收入(红字金额)贷:应交税金-应交增值税-销项税额(红字金额)同时应根据退回商品转回已结算成本:主营业务成本(红字金额)。本期确认的合同收入和合同费用应采用以下公式计算:(1)本期确认的合同收入=(合同总收入×完工进度)-以前会计年度累计确认收入；(2)当期确认的合同毛利=(合同总收入×预计合同总成本)×完工进度-以前会计年度累计确认毛利；(3)当期确认的合同费用=当期确认的合同收入-本会计年度确认的合同利润总额-以前会计年度预计损失准备。建造合同的结果不能可靠估计的，合同收入不能以完工百分比确定。此时合同成本能够收回的，按照实际能够收回的合同成本确认收入；当合同成本无法收回时，不确认收入。

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