上海国税出口发票如何填,出口special发票须注意什么?

1.第1至2栏“税控增值税专用发票”:反映防伪税控增值税专用发票、货物运输增值税专用发票和税控机动车销售统一发票,1.出口special发票设计的初衷是统一出口发票的样式，但目前无法使用国际贸易中税务机关制作的出口special,出口special发票需要在地税和国税局开具。

增值税已开具普通发票申报纳税时，根据不同税率的销售额在附表1中填写“已开具其他发票”一栏，在主表中自动生成。1.第1至2栏“税控增值税专用发票”:反映防伪税控增值税专用发票、货物运输增值税专用发票和税控机动车销售统一发票。2.第3至4栏“其他发票”:反映本期发行的除上述三张发票以外的其他发票的情况。普通发票和增值税发票在申报表上的处理是一样的，只是普通发票不能直接看到金额和税额，所以需要分开计价税。

出口special发票需要在地税和国税局开具。1.出口 special 发票设计的初衷是统一出口 发票的样式，但目前无法使用国际贸易中税务机关制作的出口special。因为有些国家的文件要求必须使用出口special发票所以目前各地执行情况不一。2.出口special发票，一式七份，存根联，发票买方记账凭证，出口单位记账联，税务机关存根联，海关查存款联，外汇管理局查存款联。

借由发票实现销售时金额:应收账款贷:申报主营业务收入后退税、按汇总表抵扣金额:主营业务成本贷:应交税金-应交增值税-按汇总表当期退税金额进/出:其他应收款-应收补贴:应交税金-应交增值税-出口按汇总表当期抵扣金额退税:应交税金-应交增值税--填写增值税纳税申报表时，根据免抵退税汇总表中的可抵扣和不可抵扣金额，填写申报表进项税额转出栏，填写其他专用栏出口退税。10月份出票，你申报退税了吗？如果不做，也没有太大影响。如果你做了，就有问题了，还有，你们公司应该是新开的企业，一定要记得在报关单上出口日期的90天内申报，否则不能退税。