销货方销项负数发票怎么做账,关于销项-3发票的注意事项

1，打开销项负数一般有两种情况，即对方公司已经抵扣并收到对方税务局开具的返还证明，这时就需要打开销项负数,如果当前发票数据库中有这个正数发票，点击确定，弹出负数发票的窗口，系统会根据正数自动填写发票,2.销项-3发票如何发放,销项负数发票，所谓负数发票(也就是红字发票。

1、 销项 负数 发票如何入账

销项负数 发票，所谓负数发票(也就是红字发票。对于负数 发票的管理，税务机关一方面要审查纳税人开具销货方的法律依据，另一方面要审查买方的纳税人。红字发票和负数 发票本质上是一样的。只是因为实行电脑开票后红字无法体现，才有了负数 发票的说法。响应时间:2020年11月25日。请以平安银行在官网公布的最新业务变动为准。

2、 销项 负数怎么写分录

Open负数-4/抵销时:借:主营业务收入应交税费-应交增值税(销项税额)贷:应收账款再开票时，正常入账即可:借:应收账款贷:主营业务收入应交税费。

3、开出 销项 负数 发票后,如何下账

先开具红字发票经税务局审批后才能开具，再用红字发票作为回销的分录；最后打开正确的发票，记录为销售。1.红字发票会计分录:借:应收账款(红字)贷:主营业务收入(红字)应交税金-应交增值税-销项税金(红字)2。发行正确发票。

4、购买方 销项 负数 发票账务处理如何进行?

1，打开销项 负数一般有两种情况，即对方公司已经抵扣并收到对方税务局开具的返还证明，这时就需要打开销项 负数。根据税票、收据，借记:应纳税主营业务收入-应交增值税贷记:应收账款或银行存款。对方公司没到，退回了发票，所以就像你说的，开了负数，就用正数发票保存。2.销项-3发票如何发放？点击工具栏上的负数按钮，会弹出对应的销项正数发票代码和号码窗口。为了保证正确性，要求填写两次对应的正数发票 code和number。如果当前发票数据库中有这个正数发票，点击确定，弹出负数 发票的窗口，系统会根据正数自动填写发票。如果这个正数发票在当前的发票数据库中不存在，输入发票的号码和代码，点击确定，弹出负数 发票中填写的窗口。输入时，数量应为负，单价应为正。系统会在备注栏自动填写发票对应的正数和代码，填好后直接打印。

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