对方不开发票怎么做账,正式开票前先做反冲处理

到了正式开票的时候，做倒冲处理，根据发票重做收入,先挂其他应收款或预付款，催对方开发票,无票收入入账前，要确认清楚对方以后是否要发票,未开发票的收入做账，可直接开发票入账，由:银行存款；贷款:主营业务收入,注意不要多开发票,如果开不出发票，只能要求对方退款，平衡账目。

未开发票的收入做账，可直接开发票入账，由:银行存款；贷款:主营业务收入。无票收入入账前，要确认清楚对方以后是否要发票。如果需要发票，可以预留到开票后收入，避免调整。当然，如果确实有已经入账的收入，需要后期开票，可以先在记账时冲销记账凭证，再开票重做收入，不需要处理成本。

先挂其他应收款或预付款，催对方开发票。如果开不出发票，只能要求对方退款，平衡账目。如果对方坚持不退款，可以提起诉讼。问题是货物是否已经收到。如果收到实物，可以找其他发票代替。假设你用现金支付，你可以把公司原来支付的钱自己开财务收据，冲回其他应收款或预付款来结算。

1。收到的资金尚未开票:借:银行存款贷:预收账款2。开票后:借:预收账款贷:主营业务收入应交税费-应交增值税(销项税)扩展信息:注:每张凭证都有对应的会计分录。有了会计分录，就会有会计科目、收入或支出的明细来决定用哪个科目。有些科目容易混淆。费用名称转换的操作方法:将比例有限的超额费用部分税前扣除转换为限制宽松或无限制的其他费用名称，以达到税前全额扣除或减少相关税费的目的。费用确认以发票为依据，发票容易虚构。

借:应收账款贷:主营业务收入应交税费-应交增值税-销项税额相关备注:未开具发票的收入和税费不影响申报，列在报关单未开具发票栏内。注意不要多开发票，建议收到钱后再开发票。如果对方是普通纳税人，可以开专用票，否则只能开普通票。开票后，对报关单中未开票一栏的数据进行调整，应在栏中记录无票视为销售。在制作凭证时，现金作为借方科目，销售收入应交税金作为贷方科目，凭证后，列出发货清单。无发票收入的处理原则是什么？未开票收入现象在会计人员的日常工作中非常普遍，一般出现这种情况的原因有:价格不确定，买家不急需发票，开票条件不成熟。面对这种情况，我们可以先找出原因，如果确定对方不要发票，收入可以处理；如果税务因为开票时间不成熟需要进行销售处理，可以先进行收入处理。到了正式开票的时候，做倒冲处理，根据发票重做收入。