发票开多了如何处理,财务处理流程一览表

按以下步骤办理账务处理:(1)按发票借:现金等金额入账,1，发票是否是本月，如果是本月并且没有经过税务所认证，那么直接退回发票，要求对方作废发票，重新开,企业增值税专用发票可以要求对方开具多缴红字发票核销多缴金额,发票多开时要注意错开当月发票可以作废，跨月错开发票需要红字冲正。

1，发票是否是本月，如果是本月并且没有经过税务所认证，那么直接退回发票，要求对方作废发票，重新开。2.如果是本月的发票，并且已经通过税务所认证或者上个月的发票，对方已经入账，那么就要放入下次开票，用差价来弥补退款(当然也可以要求红字开票，但是比较麻烦，红字开票要经过税务所审核才能进行)。

按以下步骤办理账务处理:(1)按发票借:现金等金额入账。(实际收款金额)借:应收账款(多付金额)贷:主营业务收入贷:应交税费-增值税(2)多付金额暂记“应收账款”科目，以后计提坏账损失。发票多开时要注意错开当月发票可以作废，跨月错开发票需要红字冲正。发票是发生的成本、费用或收入的原始凭证。对于公司来说，发票主要是公司做账的依据。

企业增值税专用发票可以要求对方开具多缴红字发票核销多缴金额。增值税专用发票由中华人民共和国国家税务总局监制设计印制，仅供增值税一般纳税人使用。它不仅作为纳税人反映经济活动的重要会计凭证，也是卖方纳税义务和买方进项税的法律证明；在增值税的计算和管理中是一个重要的、决定性的和合法的用途发票

说明情况，重新开具一份正确的多付款给别人。销售人员最好让客户拿到发票回，当月的发票作废，当月的发票红冲，再按正确金额重新发给客户。如果客户不想退货发票，但以后仍与客户有业务往来，在下次开票时，下次会把这次多收的一部分金额给客户，如果客户不想退发票，但是以后和客户没有业务往来，只能进行会计差错调整，而且由于超出的增值税必须缴纳，也可以追究责任人的责任。