开具负数发票怎么做账,未开票收益怎么算?

如果红票对应的原票没有经过认证，对方给你一张开具的红票，你只需要将红票申请表、红票通知单和红字发票绑定，重新索要发票,其实是指未开票收益如何做账，即:1,2.如果未开票收入在未来开具-3/，对于期间开具-3/，则申报的增值税填写“未开票收入”负数offset。

其实是指未开票收益如何做账，即:1。在未开票纳税义务发生期间，只需在“未开票收入”栏填写正销售额，但需保留相关证据，如合同、收款记录等，以备日后核查。2.如果未开票收入在未来开具-3/，对于期间开具-3/，则申报的增值税填写“未开票收入”负数 offset。证明不足或无法提供的，当月不进行未开票收入负数抵销申报；证据充分，但申报异常处理岗因时间跨度较长或金额较大无法当场完成审核的，由申报异常处理岗签署《异常比对传递单》，传递至税源管理岗进行核查。税源管理岗核实后能排除异常的，纳税人在转账单上签字确认后，即可正常申报并解锁税控设备。

收到原始输入发票时，借:库存商品或原材料，借:应交税金-应交增值税-进项税额，借:应付账款或银行存款负数 发票，借:应付账款或。这里红票要分几种情况处理:1。如果红票对应的原票没有经过认证，对方给你一张开具的红票，你只需要将红票申请表、红票通知单和红字发票绑定，重新索要发票。2.如果红票是因为退货取得的，那么在办理红票开具时，要相应转出进项税。拿到红票后，可以直接贴在凭证上。

如果返回-1。卖方的账务处理为:借:库存现金1170(红色)，贷:主营业务收入1000(红色)，应交税费-增值税170(红色)，2.买方的会计处理:上个月的购买已经过证明并入账。