没有取得发票怎么做账,先收款后开票无发票收入处理方式两种

先收款，未发出的会计分录发票为:借:银行存款贷:预收账款待发出发票小时:借:预收账款:主营业务收入应交税费-应交增值税-销项税额,注意不要多开发票,到了正式开票的时候，按照发票,无发票收入的处理原则是什么,做账，有两种方式:第一种方式是在“其他应收款”中记录没有正式发票的金额，等到有其他发票再冲减。

做账，有两种方式:第一种方式是在“其他应收款”中记录没有正式发票的金额，等到有其他发票再冲减。第二种如果有相关管理人员签字也可以记入相应费用，但这部分费用属于白纸支出，不认税。年终企业所得税汇算清缴时，这部分支出要调整增加。会计处理方法:1。企业运营中的运输费用；2.不履行合同的违约赔偿金；3.公司内部以现金支付的职工福利费；4.500元以下的零星开支，容易财税建设，会让企业容易开花，解决你的财税问题。

先收款，未发出的会计分录发票为:借:银行存款贷:预收账款待发出发票小时:借:预收账款:主营业务收入应交税费-应交增值税-销项税额。无票收入按支付金额除以(1 增值税适用)直接入账。建议发帖前确认对方以后会不会索要发票。如果确认以后会索要发票的话，可以先开票后收入，避免调整。延伸信息:企业收到预付款项时，首先计入预付款项的贷方，此时该项目作为负债列示；企业发出商品时，按总价税金计入预付货款借方。由于预付款会少于实际价税，所以企业发出商品后预付款的余额一般是借方，本质上是应收账款的性质，相当于应收账款。在期末列报中，如果期末预收账款余额为借方，则应计入应收账款，如果为贷方，则应计入预收账款。如果企业没有大量的应收账款业务，可以用应收账款代替，其列报方法是等价的。

借:应收账款贷:主营业务收入应交税费-应交增值税-销项税额相关备注:未开具发票的收入和税费不影响申报，列在报关单未开具发票栏内。注意不要多开发票，建议收到钱后再开发票。如果对方是普通纳税人，可以开专用票，否则只能开普通票。开票后，对报关单中未开票一栏的数据进行调整，应在栏中记录无票视为销售。在制作凭证时，现金作为借方科目，销售收入应交税金作为贷方科目，凭证后，列出发货清单。无发票收入的处理原则是什么？无单收入现象在会计人员的日常工作中非常普遍，一般出现这种情况的原因有:价格不确定，买家不急发票以及开票条件不成熟。面对这种情况，我们可以先找出原因，如果确定对方不要发票，收入可以处理；如果税务因为开票时间不成熟需要进行销售处理，可以先进行收入处理。到了正式开票的时候，按照发。