产品退货 客户发票抵扣,进货成本需要向对方要红墨水发票

进货成本的录入，需要向对方要红墨水发票，红墨水发票，做红墨水账，核销进货成本，就OK了,一般是买方发起申请出具红字发票,卖方凭买方主管国税开具的开具负数通知书发票开具负数发票卖方将负数发票交给买方，双方分别核算退货程序结束,买方有抵扣，后期退货买方需要写申请到买方税务所发通知,Input发票Certified抵扣Occurred退货。

销售回款时，你作为购买方，只需要转出进项税来抵扣认证进项税即可。进货成本的录入，需要向对方要红墨水发票，红墨水发票，做红墨水账，核销进货成本，就OK了。红字发票收购后无法认证，只能用来冲抵收购成本。认证税只能通过进项税转出。已认证发票不可退款，且必须作为原始记账凭证留在身边。

Input发票Certified抵扣Occurred退货。一般是买方发起申请出具红字发票。买方应向主管税务机关填写《开具红字增值税申请表》发票买方须将通知书所列增值税金额从当期进项税额中临时转出，卖方红字发票连同留存的通知书作为记账凭证。卖方凭买方提供的通知书开具红字发票，在防伪税控系统中以负输出开具。个人观点，仅供参考。

没有规定这样做违法，但是规定了退货要处理。根据国税发(2006)156号规定，买方应向主管国家税务局提交开具负数申请表发票由税务机关开具负数。卖方凭买方主管国税开具的开具负数通知书发票开具负数发票卖方将负数发票交给买方，双方分别核算退货程序结束。为了避免不必要的麻烦，还是按照固定操作吧

以下答案来自北京李成金融机构前年开出的罚单。买方有抵扣，后期退货买方需要写申请到买方税务所发通知，接到对方通知后，进入电脑计费系统“发票管理”界面。点击“红字发票申请表/申请表填写”菜单，打开红字发票申请表信息选择界面，按照提示操作，保存后即可修改。然后把打印好的申请表和买方税务所出具的通知书拿到卖方(也就是你的税务所)进行审核，税务所审核通过后再出具一份。