无发票采购的账务处理,本地企业如何取得材料采购发票?

收到发票，账务后处理为:借:原材料应交税费-增值税-进项税额贷:预付款项/应付账款-XX公司通过上述两笔分录和账务完成了整个经济交易,企业在进行经济业务时，如果采购商品，货款已经支付，尚未收到发票，可以通过预付账款或应付账款入账,具体财务处理如下:1,法律分析:如果企业一直无法取得材料采购发票，可以通过暂不结算发票，与对方协商，尽量取得相关资料发票。

法律分析:如果企业一直无法取得材料采购 发票，可以通过暂不结算发票，与对方协商，尽量取得相关资料发票。如协商不成，且货款已结清，企业应按实际货款办理。暂估的记账方式是本月底暂估，下月初红字冲销。估算中不考虑增值税，根据待估材料数量合理估算材料数量。法律依据:《中华人民共和国(中华人民共和国)市政府法》第二十九条采购 Law 采购人民应根据集中的采购目录、采购定额标准和核定的部门预算-2编制政府。第30条采购人或采购机构应在招标文件、谈判文件和询价通知中披露采购项目预算金额。第三十一条自招标文件发出之日起，提供招标文件的期限不得少于5个工作日。第三十二条采购人或采购机构应当按照国务院财政部门制定的招标文件标准文本编制招标文件。

企业在进行经济业务时，如果采购商品，货款已经支付，尚未收到发票，可以通过预付账款或应付账款入账。具体财务处理如下:1。支付货款时，借自:预付账款/应付账款-XX公司(如果企业未设置预付账款，用应收账款处理)贷:银行存款2。收到发票，账务后处理为:借:原材料应交税费-增值税-进项税额贷:预付款项/应付账款-XX公司通过上述两笔分录和账务完成了整个经济交易。

你说买了货，对方暂时无法提供发票。你可以做一个预估条目，如果有些材料没来发票，可以按照免税金额做一个预估分录，预估分录后面的附件是收款单据。根据暂估入库单进行分录:借:原材料-* *暂估入库单贷:应付-# #暂估入库单作为附件附在凭证上发票，首先打开红冲入库单，冲减原暂估入库金额。根据红字冲回入库单进行分录:原材料-* *暂估入库(红字)贷:应付账款-# #(红字)将红字冲回入库单作为凭证附件，并根据发票上的免税金额开一张蓝字入库单，附在发票上，作分录贷:原材料应交税费-应交增值税(进项税)贷:应付账款(现金、银行存款)发票到货后，蓝字入库单和发票为凭证附件。