营业收入发票金额不一,业务往来需要关注哪些重要事项?

借:应收补助:营业外部收入，即这笔补助是收入，而不是冲减固定资产原值,如Open发票-2/与实际收款金额不符，则按实际业务进行账务确认,业务多种多样，经常会导致收金额和开发票金额之间的出入，所以在账务处理上要摸清实际情况，分别记录,销售的话，发票，发票金额是收款金额，应收账款要借记。

1、主 营业务 收入和开 发票 金额不等

如果有完整的核算账户，并且税款是查账征收的，那么主账户营业transaction收入应该记为-0 收入，当然应该是开不开发票。一切业务以会计科目的金额为准。

2、 发票 金额与付款 金额不一致怎么处理

不是你说的那样，因为我刚买了一个以旧换新的家电。买的时候付了全款，也是全款发票，也就是商家卖的金额，说明这个家电的实际价格就这么多。回报的是国家给你的优惠待遇。这个钱不是商家给的，是国家给消费者的补贴。你按发票 金额到固定资产账户，收到补助时，做:借:现金贷:应收补助。借:应收补助:营业外部收入，即这笔补助是收入，而不是冲减固定资产原值。

3、餐厅 营业额跟 发票数据不一致会受到什么样的处罚

惩罚不一定要，关键还是要看会计。去餐厅的顾客不会全额索要发票。未开票的部分，请会计记账为“无票收入”，按一定比例纳税。当月未纳税的可以按季缴纳所得税，明显低于餐饮定额发票。具体情况不清楚。只要合理纳税，没有人会惩罚你。

如4、收到的 金额比开 发票的 金额少怎么处理

Open发票-2/与实际收款金额不符，则按实际业务进行账务确认。销售的话，发票，发票 金额是收款金额，应收账款要借记。收款时贷记应收账款。业务多种多样，经常会导致收金额和开发票 金额之间的出入，所以在账务处理上要摸清实际情况，分别记录。以下是常见的情况:1。这种情况下，买家的未付款账户不需要处理，可以按照实际收到的钱入账。2.销售折扣、折让发生时，以金额确定销售商品-3金额扣除商业折扣后为准，折扣折扣为负发票发出时，减少销售额。3.退货的会计处理与折扣相同。4.买方在扣除各项费用时，应借记销售费用，贷记应收账款。需要注意的是，未取得对方费用发票的，所得税汇算清缴时增加应纳税所得额。

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