已抵扣发票对方作废

发票，属于增值税计算机稽核系统发现的上述涉嫌违规行为，不得作为增值税进项税额的抵扣凭证,3.因特殊用途发票抵扣、-2/，无法认证的，由买方用红字发票《开具增值税专用发票申请表》填写，并在申请表上用蓝色/填写具体原因及相应的特殊用途,如有退货或发票发错，买方应申请开具负数发票,1，是次月的抵扣of发票被卖家作废卖出。

应该按“进项税转出”处理。《国家税务总局关于对金税工程中发现的增值税专用发票涉嫌违规问题处理的通知》发票(国730号)第二条规定，目前，计算机稽核系统中发现的增值税涉嫌违规问题发票，分为“未比对”、“遗漏环节”和“-”1。发票，属于增值税计算机稽核系统发现的上述涉嫌违规行为，不得作为增值税进项税额的抵扣凭证。2.发票，属于“对比不一致”、“衔接不到位”、“失控”、“-1/”的，移交稽查部门处理。

Certified抵扣-2/，Opposite 作废重开会计分录分三步。

1，是次月的抵扣 of 发票被卖家作废卖出。账务处理为:借:库存商品应交税费(红色)-应交增值税(转出进项税)(蓝色)。如有退货或发票发错，买方应申请开具负数发票。3.因特殊用途发票 抵扣、-2/，无法认证的，由买方用红字发票《开具增值税专用发票申请表》填写，并在申请表上用蓝色/填写具体原因及相应的特殊用途。买方不会转出进项税。4.买方购买的货物不属于增值税抵扣范围，且专用发票未认证的，由买方填写申请表，并在申请表上用蓝色填写专用发票的具体原因及相应信息，主管税务机关审核后出具通知书。买方不会转出进项税。

税务局现在要求进项税转出。我应该如何处理这些条目？原发票中录入了哪些科目，进项税转出时又录入了哪些科目，如果是原材料，那么税金会按照如下方式进入原材料:借:原材料贷:进项税转出。如果对方补办正确的发票，会做一个和原分录一样的分录，但是数量和金额为负数，然后按照正确的发票，进行入账。