收到红字发票如何做账,发出红字发票需注明作废原因

2.如果只是发票有票面错误，而不是红字-2/为销售退货，在上级局明确之前，暂按销售退货作为发票发放,Enterprise收到红字发票，会计分录为:借:原材料等,如遇销售折扣，应收回原发票并注明“作废”，重新发放销售发票,1第三十四条:发出发票后，如需发出红字发票进行销售退货，必须收回发票原件并注明“作废”。

Enterprise收到红字发票，会计分录为:借:原材料等。(按发票) (红字)应交税费-应交增值税(转出的进项税额)(红字贷:银行存款(或应付账款等科目)同时结转到未交增值税:贷:应交税费-应交增值税(转出的进项税额)贷:应交税费-未交增值税的企业收到123449

1、小规模纳税人和一般纳税人企业收到 红字普通发票小时，根据发票，计入相应科目:借款:原材料等。(红字)和借出:银行存款(或应付账款)(红字)2。一般纳税人企业收到。根据发票，记入相应的账户:借:原材料等。(红字)应交税费-应交增值税(转出的进项税额)(红字)贷:银行存款(或应付账款)(-)转出的进项税额:借:应交税费-应交增值税(转出的进项税额)贷:应交税费-未交增值税贷:银行存款企业收到

打开后红字-2/信息表，其做账方法有以下两种情况:1 .买方借:原材料或库存商品应交税费(红字金额)-应交增值税-进项税额(红字金额)贷:应付账款()金额)贷:主营业务收入(红字金额)应交税费-应交增值税-销项税额(红字金额)。如果成本已经结转，则进行转回。

企业发现发票有误，需要撤销原分录，重新签发发票。账务处理:借:银行存款(或应收账款)(红字)贷:主营业务收入(红字)应交税金——应交增值税(销项税额)(红字)企业红字。

1第三十四条:发出发票后，如需发出红字 发票进行销售退货，必须收回发票原件并注明“作废”。如遇销售折扣，应收回原发票并注明“作废”，重新发放销售发票，2.如果只是发票有票面错误，而不是红字-2/为销售退货，在上级局明确之前，暂按销售退货作为发票发放。3.卖方出具发票，并将扣款交付买方，但是次月初抄税的时候就作废了。应及时电话通知买方，买方尚未认证的，应将发票及扣款退回卖方，作为开具发票负数的凭证，再开具蓝字发票；如果买方已经认证，当月不扣款，审计系统进行调查处理时也不需要进行输入转移和处罚。