负数发票的账务处理

2.如何发放销售项目负数发票,如果这个正数发票在当前的发票库中不存在，那么输入发票的编号和代码，点击确定，弹出填写负数-2/的窗口,如果当前发票库中存在这个正数，调出负数发票中填写的窗口，系统会根据正数自动填写负数发票,3.签发负数发票与签发发票的正分录相同，只是记账的金额要用红笔。

如果返回-1。卖方的账务作为:借:库存现金1170(红字)贷:主营业务收入1000(红字)应交税费-增值税170(红字)2。买方。

1，费用项负数一般有两种情况，就是对方公司已经扣除，收到对方税务局开具的返还证明，然后需要费用项负数。根据税票、收据，借记:应纳税主营业务收入-应交增值税贷记:应收账款或银行存款。对方公司没到，退回了发票，所以就像你说的，开了负数，就用正数发票保存。2.如何发放销售项目负数 发票？点击工具栏上的负数按钮，会弹出相应的填写正输出项发票的编码和编号窗口。为了保证正确性，需要填写两次正输出项发票的对应编码和编号。如果当前发票库中存在这个正数，调出负数 发票中填写的窗口，系统会根据正数自动填写负数发票。如果里面的商品信息发生变化，可以修改。如果这个正数发票在当前的发票库中不存在，那么输入发票的编号和代码，点击确定，弹出填写负数-2/的窗口。输入时，数量应为负，单价应为正。系统会在备注栏自动填写发票对应的正数和代码，填好后直接打印。

收到负数 发票，借:应收账款-付款人，贷:应交税费-应交增值税，应交销项税额，产品销售收入。1.收到的会计分录负数-2/借:应收账款-付款人贷:应交税费-应交增值税、销项税额产品销售收入2，已发布输出负数-2。Do:借方:应收账款-某公司借款:主营业务收入应缴纳增值税-增值税销项应注意如下:1，按-1 发票冲减当月收入销项税，再按正数发票重新记录。正负抵消后没有销项税和收入，2.-1 发票即红字发票，只有在退货，且对方和本公司均已入账取得买方当地税务机关出具的退货证明的情况下，本公司才能收取负数/1233。3.签发负数 发票与签发发票的正分录相同，只是记账的金额要用红笔。