勾选发票错误如何做账,申请表和发票流程一文看懂

(3)申请表经双方税务机关核准后，会在各自开票系统中生成一个“红字发票流水号”，并可凭借此流水号开具对应的红字发票(4)发出正确的发票,(2)出具正确的发票题主是想问“供应商发票我可以退货重开账务处理吗”,然后写一个与原发票信息相同的红字发票进行核销，再写正确的发票,发出的错误发票是增值税电子通用发票或增值税电子专用发票。

1，certified 发票，不能作废退回重开；2.只能先申报扣费正常发票再走红冲重开程序；3.根据国税发156号文第十四条规定，买方向其主管税务机关提交红字申请表(原因是发票开具错误)，然后将税务机关开具的通知书提交给卖方，卖方将在通知书上做红色标记，重新开发票给买方；4.买方应在主管税务机关发出通知后的次月申报期内，填报申报表附表2第21行红字发票所涉及的进项税额，进行进项税额转出。

然后写一个与原发票信息相同的红字发票进行核销，再写正确的发票。具体步骤:(在特价票的情况下)(1)告知对方错误，要求对方出具“拒收证明”。(2)用红字发票填写申请表，携带拒收证明到税务机关用红字发票申请。(3)申请表经双方税务机关核准后，会在各自开票系统中生成一个“红字发票流水号”，并可凭借此流水号开具对应的红字发票(4)发出正确的发票。(针对普通票)(1)直接在自己的开票机上开具红字发票。(2)出具正确的发票

题主是想问“供应商发票我可以退货重开账务处理吗”？不能。发出的错误发票是增值税电子通用发票或增值税电子专用发票，不能作废，只能选择红字处理。发票指各单位和个人在买卖商品、提供或者接受服务以及从事其他经营活动中开具和收取的业务凭证，是会计核算的原始依据，也是审计机关和税务机关执法检查的重要依据。