增值税发票红字怎么开

2:如果发票已注销，则应发出红字发票,增值税红字发票发放流程:卖家填写负数发票信息表，提交税务局审核，然后输入通知号发放负数-,点击菜单项“红字发票信息表/红字增值税特殊发票信息表查询导出”,未按要求开具红字增值税special发票的，不得从销项税额中抵扣增值税的金额。

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增值税红字发票发放流程:卖家填写负数发票信息表，提交税务局审核，然后输入通知号发放负数-。卖方出具的负数发票为:借:主营业务收入，应交税费-应交税费增值税(销项税额)，贷:应收账款等科目。同时，借:库存商品，贷:主营业务成本。

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当发票在开票当月作废时，发票可以直接作废。跨月后，发出的红字 发票只能用负数抵消。增值税由于特价票有抵扣有效期，当发票需要作废时，必须尽快核销。在进销存系统中的操作如下:如果在多台电脑上使用进销存税务托盘，为了保证信息的准确性，先同步税务托盘发票的信息。发票管理—— 发票维修—— 增值税特价票/普通票分别维修。请注意，维修选择的时间间隔稍大。

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处理1:如果发票未取消，则不需要发出红字 发票。向可接受劳务方索赔已开具的发票复印件，并在发票所有复印件上注明“作废”字样，作为扣除当期劳务收入的凭证，再按实缴金额补足发票复印件。2:如果发票已注销，则应发出红字 发票。向可接受的劳务方索回已发放的发票份，并在此发票份中注明“作废”字样。根据回收的发票已发红字 发票，要求所有复印件复印一次，并要求提供红字 发票的存根联和扣款联。在红字special发票发票后面用蓝色粘贴发票和发票的扣款复印件，并在上面注明蓝色字样和发票。

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1。点击菜单项“红字 发票信息表/红字 增值税特殊发票信息表查询导出”。二。选择要上传的信息表，点击“上传”按钮III。出现以下窗口后，单击“确定”。四。审核通过后打开以下界面红字 发票信息表需要进入发票管理界面。点击红字-1红字增值税special发票信息表填写菜单或直接点击信息表，会弹出。根据实际情况，选择方式并输入信息，选择发票类型，填写发票代码和编号，核实后点击打印按钮。系统会自动保存这张红字 发票信息表，并弹出打印界面。一般纳税人销售货物或者应税劳务，在开具增值税special发票后，应当按照《中华人民共和国国家税务总局规定》开具红字/special。未按要求开具红字增值税special发票的，不得从销项税额中抵扣增值税的金额。

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