专用发票报税,月末结账时将所有未验证增值税专用发票退回原处

月末结账时，将你当月开具的所有未验证的增值税专用发票(即销项)减去“应交税金”科目的期初借方余额，再减去别人当月开具的增值税,月末结账时，将你当月开具的所有未验证的增值税专用发票(即销项)减去“应交税金”科目的期初借方余额，再减去别人当月开具的增值税,销售商品时使用防伪税控软件向对方开具增值税发票专用发票,销售商品时使用防伪税控软件向对方开具增值税发票专用发票。

前提是你的公司是一般纳税人。销售商品时使用防伪税控软件向对方开具增值税发票专用 发票，需要注意的是，所售商品的单价是否含税，通常是含税的。输入时点击“含税”按钮，反之亦然，月末结账时，将你当月开具的所有未验证的增值税专用 发票(即销项)减去“应交税金”科目的期初借方余额，再减去别人当月开具的增值税。还有附加税目:应交增值税1%的防洪费，7%的城建税，3%的教育费附加，当然，如果是负数(即月末“应交税费”余额为借方余额)，则不需要缴纳增值税和附加税。然后做会计，记账，通过报税软件输入生成报税文件，打印《增值税申报表》、《增值税明细表1》、《增值税明细表2》、《资产负债表》、《损益表》等，，并在下月初通过防伪税控软件复印后带上上述报表。